Fraudepreventie: hoe herkent en voorkomt u interne fraude?

De Ksa werkte een aantal van de wettelijke bepalingen rondom verslavingspreventie en reclame verder uit in de Beleidsregel verantwoord spelen. Op 3 juni 2024 publiceerde de Ksa de aangepaste en laatste versie van de Beleidsregel verantwoord spelen in de Staatscourant. Door te klikken op inschrijven geef je toestemming aan Jaarbeurs B.V.

2. Raad verantwoordelijk voor toezichthoudende rol

Zijn lidfirma’s van Grant Thornton International Ltd (GTIL). GTIL en haar lidfirma’s zijn geen wereldwijd partnerschap. GTIL en elk lid van GTIL vormt een aparte juridische entiteit.

Gedragscodes bestaan in vele verschillende soorten en gedaantes, variërend van value statements tot uitgebreide gedragsodes en specifieke deelcodes. Onze expertise en jarenlange ervaring stelt ons in staat om met u de juiste vorm te kiezen voor uw organisatie en een passende gedragscode te ontwikkelen. Het invoeren van dergelijke gedragscodes draagt direct bij aan het risicobeheer binnen uw organisatie. In het fraudeproces is sprake van verschillende rollen en verantwoordelijkheden.

Denk aan kamerverhuurfraude, identiteitsfraude en online oplichting (aan-/verkoopfraude). Jongeren doen vaak dingen die spannend zijn, maar overzien vaak niet de gevolgen van hun acties. Soms doen ze daardoor ook dingen die strafbaar zijn, zoals het uitlenen van hun ID-kaart waardoor ze identiteitsfraude plegen. Als je gaat gokken bij een betrouwbaar online casino kan je er vanuit gaan dat alle aangeboden betaalmethoden veilig zijn. Het is belangrijk dat je kiest voor een methode waarbij jij je comfortabel voelt. Een geldige casino licentie is de basis voor veilige betalingen in een online casino.

Veilig Bankieren

In ons jaarverslag, dat jaarlijks in april verschijnt, vind je het aantal meldingen ongebruikelijke transacties dat wij doen bij de FIU. Zo help je de politie beter zicht te krijgen op de fraudeurs. Op het gezamenlijk voorlichtingsplatform van banken over fraude en veiligheid, , vind je meer informatie over dit onderwerp. Voor vragen over veilig bankieren bij jouw eigen bank, kun je terecht op de website van jouw bank. Klik op onderstaande logo om direct naar jouw bankpagina te gaan. Wij geven je graag nieuwe (internationale) inzichten op het gebied van financiën, bedrijfsvoering, strategie, governance, risk, compliance en meer.

Vragen van consumenten

• Organisaties met tevreden medewerkers, klanten en leveranciers en met bestuurders die zelf het juiste voorbeeld geven zijn het meest succesvol.
• Bij Holland Casino werken gespecialiseerde collega’s die opvallende overboekingen controleren en analyseren.
• Daarmee kunnen zowel bestuurders als toezichthouders in hun eigen organisaties hun voordeel doen.
• In ons jaarverslag, dat jaarlijks in april verschijnt, vind je het aantal meldingen ongebruikelijke transacties dat wij doen bij de FIU.
• Zo hebben we een checklist met do’s en don’ts ‘Eerste actie bij fraude’.

Ontdek de verleidingstechnieken van fraudeurs, van het maken van een advertentie tot op het juiste moment toehappen. Maakt zijn eigen cryptomunt en ontrafelt de trucs van investeringsfraudeurs. Voor de tooling die benodigd is voor het uitvoeren van intern onderzoek, verwijzen wij naar de secties “Fraudeonderzoek, sanctie en herstel” en “Fraudeonderzoek nader belicht”. Binnen accountantsmaatschappen is het gebruikelijk om interne conflicten ook intern op te lossen en daarover naar de buitenwereld geen mededelingen te doen.

Bally is een van de gerenommeerde aanbieders en als zodanig, en zodra uw account is gefinancierd. De verschillende soorten casinospelen die beschikbaar zijn. De basisstrategie en kaarten tellen zijn twee populaire strategieën die spelers kunnen gebruiken, megaways weddenschappen.

Onderzoek naar mogelijke belangenverstrengeling bij een aanbesteding

Deze weging helpt bij het bepalen van maatregelen voor de frauderisicobeheersing. Hoe hoger de kans en de impact, hoe meer aandacht aan dit risico besteed moet worden. Het casino heeft een aparte bankrekening voor de tegoeden van de spelers om deze gescheiden te houden van hun eigen fondsen. Als het casino falliet gaat, kunnen de saldo’s en eventuele prijzen van spelers dus gewoon uitbetaald worden.

Casino’s moeten voldoen aan strenge regels op het gebied van gegevensbescherming en financiële transacties. Doen ze dat niet, dan riskeren ze boetes of zelfs het verlies van hun vergunning. De opsporingsdienst van de Nederlandse Arbeidsinspectie is de leidende dienst voor strafrechtelijke onderzoeken naar fraude in de zorg. Het gaat niet alleen over strafrechtelijk onderzoek naar fraude met zorggelden uit de Wlz, Zvw, Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) 2015 en Jeugdwet.

Verantwoordelijk

Dit geldt voor bestuurders, medewerkers en samenwerkingspartners. Een sterke governance helpt om frauderisico’s te beperken en biedt handvatten om op integriteitsschendingen te reageren. Governance heeft zowel een structuur- als een cultuurkant. Holland Casino monitort betalingen en het speel- en wisselgedrag van gasten. Zien we opvallende zaken, zoals grote coupures, veel achtereenvolgende betalingen of een groot bedrag? Onze controles zijn nodig om witwassen, en ander misbruik tegen te gaan.

Wij onderzoeken met u de mogelijkheden en assisteren bij de implementatie van deze controle in uw organisatie. Ariën Oskam is forensisch accountant bij Grant Thornton, lid van de Werkgroep Fraude van de NBA en geeft leiding aan het project aanbevelingen frauderisicobeheersing voor bestuurders en toezichthouders. De Werkgroep Fraude geeft met dit project invulling aan één van de pijlers van haar langetermijnagenda, te weten ‚Samen sterker tegen fraude‘. Dit is ook in lijn met de visie van de Commissie Toekomst Accountancysector (CTA). Aanbevelingen voor bestuurders en toezichthouders van organisaties voor de preventie en detectie van fraude. Jongeren kunnen zowel online als offline slachtoffer worden van een groot aantal vormen van fraude.

Deze schrijft zorgverzekeraars voor welke maatregel ze voor sommige overtredingen kunnen nemen. Naast deze maatregen kunnen zorgverzekeraars Visa gebruik maken van het tuchtrecht. Hij luistert naar een slachtoffer en ontdek de babbeltrucs van fraudeurs. Finfluencers die je gouden bergen beloven met crypto of beleggen? In korte tijd rijk worden klinkt verleidelijk, maar hoe betrouwbaar zijn deze adviezen echt? Ontdek hoe ze te werk gaan en waar je op moet letten als je online gaat investeren.

Deze taak kan ook opgedragen worden aan een directielid die hier voldoende tijd en aandacht voor heeft. De Auditdienst Rijk (ADR) heeft rijksbreed onderzoek gedaan naar de beheersing van fraude- en corruptierisico’s door de verschillende departementen. Verschillen tussen slachtoffersIn elke sector komt fraude helaas voor. Toch zijn er wel verschillen tussen sectoren in het aantal slachtoffers. Het verschil heeft over het algemeen te maken met de kennis die slachtoffers wel of niet over fraude hebben en of er wel of niet preventieve maatregelen zijn genomen.

Dit is een vorm van continious auditing en kan ook in andere sectoren worden ingezet. Bewustwording en beleid over integriteitHet vergroten van het bewustzijn over integriteit en ethisch handelen en het opstellen van een beleid. Hierin is het belangrijk dat de leiding uitdraagt wat zij verwacht van haar medewerkers en hierin het gesprek faciliteert, de ‘tone at the top’.

Zo kan het vertrouwen van klanten, investeerders en zakenpartners ernstig worden geschaad wanneer bekend wordt dat er fraude heeft plaatsgevonden binnen het bedrijf. Fraudepreventie is daarom essentieel voor iedere onderneming die haar continuïteit en goede naam wil beschermen. Ruim driekwart van de Nederlandse bedrijven en organisaties is de afgelopen twee jaar geconfronteerd met een vorm van fraude. Desondanks geven bedrijven en organisaties frauderisicomanagement (nog) niet de aandacht die het verdient. Financieel-economische criminaliteit, waaronder fraude, is een belangrijk maatschappelijk probleem dat burgers, organisaties en de overheid ernstig financieel kan benadelen.

Interne beheersingsmaatregelen kunnen preventief van aard zijn. Denk hierbij aan functiescheiding in het betaalproces, toegangsbeperkingen in systemen of het afsluiten van (delen van het) magazijn. Allereerst zal het frauderisico gewogen moeten worden op kans (hoe waarschijnlijk is het dat het zich voordoet) en impact (wat zijn de (financiële) gevolgen van dit risico).

Zo bieden nieuwe betalingstechnologieën zoals stablecoins voordelen voor snellere internationale transacties, maar brengen ze ook weer nieuwe risico’s met zich mee. Fintechbedrijven en toezichthouders zoals de AFM werken daarom samen aan duidelijke regelgeving om innovatie mogelijk te maken, zonder de veiligheid in gevaar te brengen. Een andere kritische succesfactor is een speak-up cultuur binnen uw organisatie. In een speak-up cultuur worden medewerkers gestimuleerd om hun mening te geven over de gang van zaken in en rond de organisatie, zowel positief(opbouwend) als kritisch.

Soms zitten slachtoffers ook dermate ver in een oplichtingsproces dat ze het point-of-no-return gepasseerd zijn. Er is dan al zoveel geld/tijd/energie geïnvesteerd dat ze geen andere keuze hebben dan door te gaan. Dit komt onder andere voor bij datingfraude en beleggingsfraude. De verschillende doelgroepen binnen de gemeente kunnen om een andere preventieve aanpak vragen. Hoe meer de preventie-activiteiten zijn afgestemd op de specifieke doelgroep, hoe groter de kans dat deze effectief zijn.

Het bewustzijn en de betrokkenheid van het management en medewerkers spelen hierbij een belangrijke rol. Een andere manier om inzicht te krijgen in frauderisico’s is weten wat er speelt in de sector. Een bekende fraude bij een concullega kan ook bij jou voorkomen. Meerdere gemeenten hebben te maken met zorgbedrijven die niet geleverde zorg declareren of te dure zorg aanbieden. Dit is een voorbeeld van een frauderisico dat zich niet beperkt tot één gemeente.

Beheersingsmaatregelen kunnen ook detectief van aard zijn. In het voorbeeld van die controller die in afwezigheid van de directeur betalingen uitvoert kan een beheersingsmaatregel zijn dat de directeur achteraf de betalingen controleert. In het voorbeeld van het magazijn kan de analyse zijn dat de kans groot is dat er goederen worden meegenomen, maar dat de impact ervan klein is als het gaat om goederen met een kleine waarde. SuperBigWin.NU bestaat uit een team van online casino experts, met een gezamenlijke ervaring van meer dan 40 jaar in de gokbranche. In deze blog lees je waar je op moet letten als je veilig wilt betalen bij een online casino in Nederland.

De best practices lenen zich voor het specifiek implementeren en naar eigen inzicht toepassen in de eigen organisatie, om invulling te geven aan frauderisicobeheersing. En of dat nu een private equity onderneming is of een non-profit organisatie. Omdat fraude grote schade kan veroorzaken, loont het om fraude maatregelen te treffen om risico’s te verkleinen. Een reeks van interne controles en compliance-beleid vormt de eerste verdedigingslinie tegen fraude. Voorbereiding op fraudegevallenNiet alle fraudes zijn te voorkomen.

Hierin zijn afspraken gemaakt over de manier waarop de organisaties samenwerken aan de bestrijding van zorgfraude. Bij de aanpak van fouten en fraude in de zorgsector heeft de Taskforce Integriteit Zorgsector een sturende rol. Wat gebeurt er wanneer uw organisatie onverhoopt toch te maken krijgt met fraude? Samen werken wij een frauderesponseplan uit en voeren dit door binnen uw organisatie. Op basis van jarenlange ervaring kunnen wij u adviseren over de te nemen stappen en mogelijke procedures.